PROGRAMA DE TRABAJO PROCEDIMIENTO EN ÁREA DE CAJAS
1. ORIGEN
El origen del presente estudio obedece a una inspección de rutina con el fin de medir el ambiente de Control que se desarrolla en el departamento de cajas.
2. OBJETIVO GENERAL
Valorar la efectividad sobre la gestión en cajas recaudadoras de la institución, así como su control interno.
3. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
3.1 Evaluar el sistema de control interno
3.2 Detectar otras áreas de riesgo existentes y relacionadas
4. ALCANCE
Comprenderá el análisis y revisión del sistema actual de Control Interno referente al pago de boletas autorizadas de parqueo.
5. PROCEDIMIENTOS
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Procedimientos de Auditoría |
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5.1 Efectué una revisión de los acuerdos tomados para la asignación de funciones a la oficinista de parquímetros. 5.2 Recopile información sobre el caso de pago de boletas efectuado. 5.3 Revise directrices relacionadas con la atención en el área de cajas municipales. 5.4 Revise documentos de pago y de respaldo. 5.5 Discuta en conferencia final principales riesgos y eventuales acciones para subsanar la deficiencia.
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